六、审核及审核的方法

GB/T 19011《管理体系审核指南》以及GB/T 27021《合格评定 管理体系审核认证机 构要求》第九章，提供了审核要求和指南。标准强调了审核作为控制和验证一个组织有效 实施的管理工具的重要性,是组织进行自我完善、自我诊断、改进自身运行效率所必不可 少的。

（一） 审核的特征

GB/T 19011将审核活动视为系统、独立和文件化的过程，是获取审核证据并客观评 价审核证据以确定符合审核准则的程度的一系列活动。

（二） 审核的分类

​（1）内部审核。有时称作第一方审核

​由被审核组织自身或其代表为管理评审或其他 内部目的提出并予以实施的审核，可以形成组织自我符合性声明的依据

​（2）外部审核。

​通常被称为第二方审核或第三方的审核。

​（3）结合审核。

​当多个管理体系审核同时接受审核时，称之为结合审核。

​（4）一体化审核

​一个客户已将两个或两个以上管理体系标准要求的应用整合在一 个单一的管理体系中，并按照一个以上标准接受审核，称作一体化审核。

​（5）联合审核。

​当两个或以上审核机构合作审核同一个客户，称之为联合审核。

（三）审核的实施方法

（1）可以釆用一系列选定的方法实施审核。

（2）审核的有效性与受审核方管理体系的相关人员的相互作用和审核所用技术有关。

（3）在审核方案中，应确保适宜和平衡地应用远程和现场审核方法，以确保圆满实现 审核方案的目标。

典型的审核过程可有下列内容：

​    ​识别信息源；

​    ​通过适当的抽样和验证，收集信息;

​    ​根据信息确定审核证据；

​    ​对照审核准则评价信息和证据；

​    ​确定审核发现；

​    ​评审审核发现和证据；

​    ​做出审核结论。

​    ​收集审核证据的方法包括面谈、活动观察和文件评审等。

（四）审核的抽样方案和抽样计划

​（1）抽样方案

​    ​    ​    ​    ​抽样准则

​    ​    ​    ​    ​抽样方法

​    ​    ​    ​    ​样本数量与母本的比例

​    ​    ​    ​    ​抽样时机

​    ​    ​    ​    ​母本的确定（管理体系范围与认证范围关系，添加新场所前后母本）

​（2）抽样计划

​针对特定认证项目而言,是审核方案策划的内容之一，包括对特定组织 多场所中安排审核的场所名称、地址和审核时间段安排,需要时说明审核的主要内容。

​需要以文字说明考虑了哪些因素和作出这样安排的合理性。

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